─2015年8月  日在南芬区第八届

人大常委会第  次会议上

南芬区财政局局长   邵  晖

尊敬的刘刚主任、副主任、各位委员：

受区政府委托，我向会议作2015年财政决算和2016年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议，并提出宝贵意见。

一、2015年财政决算情况

2015年在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督支持下，全区财税部门以科学发展观为指导，以发展“五大产业”建设为主线，在经济下行压力较大的情况下，紧紧围绕区委、区政府确定的目标任务，抢抓机遇，加压奋进，收支预算执行情况较好。

（一）一般公共预算收支情况

一般公共预算收入情况：

2015年一般公共财政预算收入实际完成11852万元，同比减少60149万元，下降83.5%。其中：国税完成2168万元，减少2501万元，下降53.6%；地税完成7190万元，减少45392万元，下降86.3%；财政完成2494万元，减少12256万元，下降83.1%。

1、一般公共财政预算收入按收入结构完成情况：

税收收入完成9110万元，为预算的15%，比上年减少47696万元，下降83.9%；非税收入完成2742万元，为预算的26%，比上年减少12453万元，下降82%。

2、一般公共财政预算收入按征收科目完成情况：

（1）税收收入中：增值税完成1783万元，同比下降54.5%，减少2136万元；营业税完成1767万元，同比下降20.2%，减少447万元；个人所得税完成87万元,同比下降90%、减少764万元;企业所得税完成521万元，同比下降67.5%、减少1083万元；房产税完成174万元，同比下降5%、减少9万元；资源税完成1416万元，同比下降77%、减少4727万元；城市维护建设税完成552万元，同比下降44.4%，减少441万元；印花税完成723万元，同比增长55.8%，增加259万元；城镇土地使用税完成292万元，同比下降97.6%，减少11818万元；土地增值税完成4万元，同比下降93.8%，减少61万元；车船使用税完成338万元，同比下降48.2%，减少315万元；耕地占用税完成1113万元，同比下降95.8%，减少25499万元；契税340万元，同比下降65.8%，减少655万元。

（2）非税收入中：国有（资源）资产有偿使用收入完成82万元，同比下降99.3%，减少12783万元；行政事业性收费收入完成456万元，同比下26降%、减少160万元；罚没收入完成1444万元，同比增长30.4%、增加337万元；专项收入完成760万元，同比增长25.2%，增加153万元。

一般公共预算支出情况：

2015年，一般公共财政预算支出完成43496万元，同比下降52.3%、减支47639万元。

主要支出项目完成情况：一般公共服务支出4557万元，下降87.5％；公共安全支出1608万元，下降41.4%；教育支出5337万元，下降52.8%；科学技术支出110万元，下降17.3%；文化体育与传媒支出446万元，下降20.9%；社会保障和就业支出3533万元，增长28.1%；医疗卫生支出2406万元，增长25.4%；环境保护支出3289万元，增长449%；城乡社区事务支出9611万元，增长15.1%；农林水事务支出6387万元，下降7.5%；交通运输439万元，增长3%；住房保障支出5399万元，增长43%。

2015年三公经费支出550万元，较上年同期下降20%、减少140万元。其中:出国经费为零；公务接待费60万元，下降14%；车辆运行费490万元，下降21%；车辆购置费为零。

财政收支平衡情况：

当年一般公共财政预算收入11852万元，上级财政补助收入33067万元，上年结余2148万元，调入资金4605万元，总收入合计为51672万元。

当年一般公共财政预算支出43496万元，各项上解支出3305万元,年终结余4871万元，合计总支出51672万元。

收支相抵，当年财政收支总量平衡。

（二）政府性基金收支情况

2015年政府性基金收入完成44126万元，增长468%。其中:国有土地出让收入40833万元，国有土地收益基金收入1795万元，农业土地开发资金收入1498万元。政府性基金支出完成43188万元，增长536%。

政府性基金收入44126万元，加上上级补助收入、调入资金以及结转后，收入总计为50891万元；政府性基金支出43188万元，加上调出资金和上解支出等，支出总计为50891万元，实现收支平衡。

（三）政府性债务情况

本年地方政府债务限额16662万元。2015年初地方债务余额16562万元，2015年末地方债务余额14684万元。本年债务转贷收入9865万元，本年地方政府债务还本支出9865万元，由上级代还地方政府债务本金1878万元。

2015年，全区财政预收入降幅较大，原因 ：一是根据上级政府“挤水分”的要求，我区做实了财政收入，导致收入同上年相比大幅下降；二是收入任务艰巨，由于我区资源型产业占主导地位，产业单一，机构不合理，特别是铁矿资源，受市场大环境影响，近二年铁矿石价格处于低谷阶段，许多企业停工停产，存量税源减少，收入增长乏力，因此完成全年收入目标任务压力巨大；三是收入结构不合理，收入质量差，可支配财力有限，2015年，我区非税收入占公共财政预算收入的比重达到 23.1 %，高于全市平均水平，收入中可支配财力不足，预算执行中形成巨大的隐性缺口。

二、2016年上半年财政预算执行情况

2016年区八届四次人大会议批准地区全口径财政预算收入15990万元；全区一般公共财政预算收入12440万元，同比增长5%。其中：国税完成2300万元，地税完成7660万元，财政完成2480万元。

区本级财政总支出安排为34884万元，同比下降19.8%。

（一）一般公共预算收支执行情况

一般公共预算收入情况：2016年1-6月份，地区财政总收入完成6276万元，比上年同期下降81.9%、减少28325万元。其中：区级一般公共财政预算收入完成6276万元，完成年初预算12440万元的 50.5%，同下降81%、减少26814万元。按征收部门划分，国税部门完成970万元，比上年同期下降18.8%、减少287万元；地税部门完成3041万元，同比下降89%、减少24680万元；财政部门完成2265万元，同比下降45.7%、减少1910万元。按收入结构划分，税收收入完成3870万元，比上年同期下降86.5%、减少24846万元；非税收入完成2406万元，比上年同期下降45%、减少1968万元。

一般公共预算支出情况：2016年1-6月，全区累计完成公共财政预算支出13076万元，占年初预算37.5%，同比下降64.3%、减支 23522万元。

2016年上半年三公经费支出241万元，较上年同期下降6.6%、减少17万元。其中：出国经费为零；公务接待费14万元，与上年同期持平；车辆运行费213万元，下降5.3%。

（二）政府性基金收支完成情况

2016年上半年，政府性基金收支为零。

（三）为完成财政预算所做的主要工作

1、奋力克难攻坚，确保应收尽收。面对财政短收的严峻形势，我们始终将“保收入”放在重中之重的位置。一是狠抓征管，确保收入及时入库。二是深入推进社会综合治税，建立了“南芬区社会综合治税信息共享平台”，完善涉税信息交流机制，全面实施“政府领导、财税主抓、部门配合、信息共享”的综合治税措施，加大对重点税源、重点企业、重点税种的排查和征管力度。三是继续开展南芬区深入企业促发展“双百”工程服务活动，帮助企业排忧解难，提高企业发展活力，以夯实我区经济发展的基础。四是严格执行“收支两条线”管理规定，齐抓共管确保非税收入应收尽收。五是推行“先税后证”制度。

 2、坚持开源节流并举，全力保障重点支出需求。今年以来，面对全国经济增速放缓、资金调度紧张、收支矛盾突出的严峻形势，财政部门把保工资、保运转作为财政工作的底线。在此基础上，坚持开源与节流并举，不断优化支出结构，全力确保民生和重点支出需求，确保社会稳定。一是加强与省市的沟通和联系，积极争取上级各类补助资金。上半年，争取各类专项及转移支付资金到位 万元。二是坚持厉行节约，优化支出结构，严格控制“三公经费”支出，增强预算约束，今年上半年“三公经费”同比下降6.6%。三是大力推进独立工矿区搬迁改造和棚户区改造工作，改善城区面貌。

3、发挥财政职能，着力支持地区经济发展。上半年，财税部门充分发挥各自职能，全力支持“工业强区”战略。一是安排园区建设、招商引资、旅游发展等专项资金，支持“五大产业”建设，打造地方特色产业集群。二是进一步落实财税扶持政策，鼓励企业做大做强，促进企业转型升级。三是不断优化投资环境和工业发展环境， 进一步提升城市化水平，推进城乡统筹发展。

4、坚持民生优先，老百姓得到更多实惠。1-6月份，民生支出4334万元，占财政支出的33%。上半年，全区三农支出607万元。落实了城乡低保、五保户补助、高龄补助、残疾人生活补贴、新农保、医疗救助等各类配套资金1134万元，不断完善社会保障体系，全区人民得到实惠。

5、深化财税改革，财政管理水平稳步提升。一是部门预算、国库集中支付、政府采购、非税收入管理、公务卡改革、行政事业单位资产管理、地方政府债务管理等改革深入推进；预算公开步伐加快，政府财务管理透明度不断提高；基层财政“两基”建设不断加强。二是加强制度建设，完善资金监管机制。三是强化预算绩效管理，不断增强财政资金使用的安全性、规范性和有效性，使财政支出由资金分配向注重绩效转变。

6、大力推进政府融资工作。积极同农发行进行政府购买服务项目贷款，现8000万元项目贷款已到位。

（四）预算执行中存在的问题

上半年，全区财政预算执行情况基本良好，但在预算执行中仍存在一些比较突出的困难和问题。

一是收入任务艰巨，完成全年任务压力巨大。今年我区全年一般公共财政预算收入预计增长5%。由于全国乃至全球经济下滑严重，我区的经济下行压力十分巨大，年终要完成稳增长的目标难度非常大。同时，受市场大环境影响，也由于我区产业结构单一，资源型产业占主导地位，特别是铁矿资源，去年以来铁矿石价格处于低谷阶段，到目前采选企业几乎全部停工停产，企业税收降幅较大，因此税收收入和可支配财力增幅有较大下降；存量税源减少，收入增长乏力。因此完成全年收入目标任务压力巨大。

二是收入结构不合理，收入质量差，可支配财力有限。收入结构不合理，收入质量差，可支配财力有限。非税收入占比达到38%，超出了合理范围，收入中可支配财力不足，预算执行中形成巨大的资金缺口。

三是收支矛盾突出，财力缺口大。近年来，省市考核、政策要求地方配套项目越来越多，再加上保障性住房、社保补贴等各项民生项目配套资金，农业、科技、教育、文化等重点支出考核等，全年刚性支出增加较多，收支矛盾十分突出。

四是地方政府债务数额大，财政风险加剧。债务风险加剧，由于收支不平衡，支大于收，虽然通过政府购买服务缓解目前财力紧缺问题，但保工资、保运转任务艰巨，会形成新的债务。

三、后半年主要工作措施

当前，我区面临的困难挑战与机遇并存。如果下半年铁精粉价格回暖，聚鑫达短流程项目满负荷生产，宏发矿业、思山岭铁矿、东方铁选厂等全面复工生产，龙新矿业加快建设进度，争取早日达产达效，我区的经济发展前景还是比较乐观的。面对实际情况，下半年我们将紧紧围绕全区工作大局，深入贯彻积极的财政政策，以科学发展、富民强区为主题，以增加区级财政保障能力为重点，狠抓收入征管，优化支出结构，努力为地区经济社会发展提供财力保障，主要做好以下四方面的工作。

（一）大力培植财源，促进财政持续增收。面对各项公共支出不断增加，财政保障范围不断扩大的局面，只有通过扎实做好财源培植工作、夯实财政收入持续稳定增长的基础，才能形成经济发展与财政增收的良性互动。一是立足于“工业强区”，支持骨干企业做大做强，积极落实各项税收优惠政策和服务承诺，不断推进工业园区建设。二是优化政府公共投资结构。统筹安排各类基本建设资金，突出重点、优化投向，加快推进事关全区经济社会发展全局的重大基础设施、生态环境、民生工程项目建设。三是支持“五大产业”发展，加大投入，加快项目建设进度，增强经济发展后劲。

（二）强化财政收支管理，确保完成收支任务。一是注重形成征管合力，坚决堵塞税费流失漏洞。充分调动各执收部门的积极性，加强对重点项目、重点企业、重点税源、重点行业的税收监控和国有土地、国有资本经营、行政事业性收费等非税收入管理，做到抓大不放小，应收尽收，形成齐抓共管的良好氛围。二是坚持厉行节约，推进节约型政府建设。牢固树立过紧日子的思想，树立节支也是增收的观念，坚决反对铺张浪费行为，严控一般性支出和“三公经费”支出，严格执行中央八项规定。三是创新财政监督机制。强化财政大监督理念，提升监督科学化水平，推进财政绩效评价，深入开展重点项目建设专项审计检查，提高财政资金使用效益。

（三）盘活国有资产，加快ppp模式进程

进一步摸清政府国有资产底数，完善所有资产手续，评估核算。一是通过转让变现。二是通过政府购买服务进行融资，完成政府大项目建设。三是加快ppp合作引进民营资本，缓解财政压力。

（四）加强债务管控，降低债务风险

认真落实债务封顶政策及新《预算法》规定的政府举债流程，科学合理的安排债务偿还，做好债务风险管控。

主任、各位副主任、各位委员，今年财政工作任务艰巨、压力巨大。面对困难，我们有信心在区委、区政府的坚强领导下，负重前行，攻坚克难，凝心聚力。同时认真接受人大监督，虚心听取意见、建议，依法理财，扎实工作，确保完成财政工作任务。